Il conto corrente

Il conto corrente è un rapporto contrattuale tra la banca ed il cliente, in base al quale la prima offre al secondo, in cambio del deposito di denaro, un insieme di operazioni di accredito e di addebito. Il conto può essere anche cointestato con una o più persone. Un conto corrente cointestato, se a firme disgiunte è tale che ogni intestatario può fare autonomamente le operazioni di conto, se a firme congiunte ogni operazione richiede la firma di tutti gli intestatari.

I costi di tenuta di un conto corrente risultano essere fondamentalmente quelli legati alle operazioni fatte e ai servizi attivi, all'eventuale canone di mantenimento, all'imposta statale di bollo attualmente pari a 34,20 euro annui.

In effetti, ogni operazione eseguita sul conto corrente comporta una scrittura; sia l'operazione che la scrittura sono soggetti a un costo, ben evidenziato nelle condizioni contrattuali. A tal riguardo, la scelta del conto corrente non può basarsi solo sull'eventuale interesse attivo che la banca riconosce sulle giacenza, ma anche sull'entità dei costi legati alle varie operazioni. A titolo di esempio, una giacenza bassa accompagnata a frequenti operazioni allo sportello, renderebbero l'eventuale interesse a prima vista concorrenziale del tutto privo di un beneficio concreto. Sono diffusi e promozionati i cosiddetti conti corretti a pacchetto, per i quali, a fronte del pagamento di una canone mensile, sono inclusi i costi di un certo numero e tipologia di operazioni, normalmente mai tutti.
La scelta oculata di un conto corrente non può prescindere dalla stima della differenza su base annua, tra l'interesse maturato sulle giacenze e il costo legato alle operazioni prevedibili.

Sulla somma depositata, nota come giacenza, la banca può riconoscere un tasso d'interesse sul quale vige una ritenuta fiscale attualmente pari al 27 %.
Il tasso d'interesse effettivo è pertanto pari a quello netto, cioè quello lordo depurato della ritenuta fiscale di cui sopra.

In linea generale i conti più interessanti sono quelli online. Infatti, offrono tassi d'interesse sulle giacenze concorrenziali e non hanno spese per le operazioni, almeno quelle eseguite online. Dal punto di vista della sicurezza non presentano problemi particolari, ovviamente occorre essere prudenti riguardo la custodia dei dati di accesso al conto, è fondamentale conservarli cioè in luogo sicuro e non comunicarli a nessuno. A tal riguardo è diffusa la pratica truffaldina del phishing, che prevede di carpire tali dati con diverse modalità, ad esempio inviando e-mail fasulle della propria banca.

E' bene ricordare che tutti i conti correnti operanti regolarmente in Italia aderiscono al fondo interbancario di tutela sui depositi, che prevede in caso di fallimento dell'istituto di credito la restituzione di un importo massimo pari a 103 mila euro.

L'ultima novità introdotta nell'ambito dei conti correnti sono quelli cosiddetti ricaricabili. Si tratta, in effetti, di carte prepagate a cui è associato un codice IBAN, pertanto possono assolvere anche alle funzioni di base di un conto bancario, come l'accredito dello stipendio, la ricezione e l'emissione di bonifici. Sono caratterizzati da costi contenuti rispetto a quelli dei conti tradizionali e si adattano in particolare a studenti e giovani lavoratori.

L’ estratto conto costituisce il documento di sintesi di quanto transita sul conto corrente nel periodo di riferimento, pertanto riporta i movimenti in ingresso, accrediti e in uscita, addebiti, spese comprese, e relative valute, oltre ai conteggi degli interessi attivi e passivi. Per valuta si intende la data in cui quanto in accredito comincia a produrre interessi e quanto in addebito cessa di produrli.
Per legge l'estratto conto deve essere inviato almeno un volta all'anno, e a richiesta ogni mese, ogni 3 mesi, oppure ogni 6 mesi.
Gli estratti conto si intendono approvati se non contestati trascorsi 60 giorni dal ricevimento, tuttavia la possibilità di aprire controversie in merito si prescrive in 10 anni.

Oltre all'estratto conto, la banca è obbligata ad avvisare per iscritto il cliente per eventuali variazioni contrattuali introdotte. Il correntista deve essere avvisato almeno 30 giorni prima che queste siano operative e ha 60 giorni di tempo per recedere dal rapporto senza spese di chiusura e alle vecchie condizioni.
In ogni caso chi vuole chiudere il conto corrente lo può fare in qualsiasi momento senza spese di estinzione. Stesso discorso anche per le spese di estinzione del deposito titoli che deve essere chiuso obbligatoriamente insieme al conto. Anche i titoli devono essere trasferiti gratuitamente verso il nuovo deposito titoli, salvo le spese sostenute e documentate dalla banca.

CONFRONTO FRA ALCUNI CONTI CORRENTE ONLINE (Home Banking)
Condizioni / Conto	Fineco	Genius One	Iw Bank
Canone mensile	da 5,95 € a 0 € (1)	1,00 € (gratis per studenti under 27)	gratis
Tasso di interesse	Euribor 1 mese -0,25 % (2)	0,010 %	0 % ; 1 % (4)
Carta bancomat	multifunzione compresa	compresa	compresa
Carta di credito	multifunzione compresa	31,00 €	compresa
Bonifici nazionali	compresi	3,15 € sportello 0,50 € online (3)	compresi
Prelievi bancomat	compresi	compresi (3)	compresi
Utenze, RID ed accrediti	compresi	compresi	compresi
Estratto conto	compreso online	compreso online	compreso online
Operazioni su contanti e assegni	bancomat evoluti e filiali Unicredit	bancomat evoluti e filiali Unicredit	filiali del gruppo UBI, Poste (5)
Tasso debitore extra fido	Euribor 1 mese +6,95 % (2)	14,31 %	BCE +4,50 % (2)
Leggere il foglio informativo prima di aderire. (1) Gratis con accredito stipendio oppure con versamento mensile da 1500 €, inoltre riduzione di 1,00 euro per ogni 10 mila euro di patrimonio, per ogni 300 euro di spesa con carta bancomat, e per 400 euro versati al mese. (2) L' Euribor 1 mese è un indice corrispondente al tasso con cui le banche europee si prestano il denaro, per consultarne il valore attuale cliccare qui. Il BCE è il tasso applicato dalla Banca Centrale Europea per le operazioni di mercato aperto, attualmente vale 1 %. (3) Presso banche del gruppo Unicredit. (4) Attivando l'opzione gratuita IWPower, conto deposito senza vincoli. (5) Presso gli uffici postali è possibile solo versare o prelevare contanti.